Philippines có động thái giải quyết tình trạng trốn thuế tiền điện tử bằng các quy định mới

 Philippines công bố có kế hoạch triển khai một khuôn khổ toàn diện cho tài sản kỹ thuật số để ngăn chặn trốn thuế xuyên biên giới và ngăn chặn các dòng tài chính bất hợp pháp.

Bộ trưởng Tài chính Ralph Recto, trong một tuyên bố công khai, đã xác nhận rằng Bộ Tài chính (DOF) sẽ áp dụng Khung báo cáo tài sản tiền điện tử (CARF) vào năm 2028. 

"Đây là một cam kết kịp thời vì tiền kỹ thuật số đang trở thành một trong những phương tiện giao dịch được ưa chuộng. Chính phủ phải đảm bảo rằng người dùng tài sản tiền điện tử đang nộp đủ thuế và không có hoạt động tài chính bất hợp pháp nào không bị trừng phạt", Recto cho biết.

Cam kết này đã được Thứ trưởng Nhóm hoạt động doanh thu của DOF Charlito Martin Mendoza chính thức đưa ra tại Cuộc họp Sáng kiến ​​Châu Á lần thứ 8 tại Maldives vào đầu năm nay.

Quyết định này là một phần trong nỗ lực rộng lớn hơn của chính phủ nhằm tăng cường tính minh bạch trong các giao dịch tiền điện tử và cải thiện hợp tác quốc tế về tuân thủ thuế.

CARF: Một công cụ cho sự minh bạch toàn cầu

CARF, do OECD phát triển, được thiết kế để thiết lập trao đổi tự động dữ liệu tài chính liên quan đến tiền điện tử giữa các cơ quan thuế trên toàn thế giới. Khi được triển khai, nó sẽ cho phép Philippines nhận dữ liệu từ các sàn giao dịch và nền tảng nước ngoài về tài sản kỹ thuật số nắm giữ và giao dịch của người dùng Philippines.

Theo Recto, hệ thống chia sẻ thông tin nhanh hơn có vai trò quan trọng nếu chính phủ muốn ngăn chặn các âm mưu trốn thuế trong không gian kỹ thuật số.

SEC nhắm vào các nhà cung cấp dịch vụ

Cùng với việc áp dụng CARF, Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Philippines (SEC) đã ban hành các quy tắc mới nhắm vào các nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử (CASP). Các hướng dẫn này yêu cầu bất kỳ công ty nào cung cấp dịch vụ tài sản kỹ thuật số phải đăng ký và đảm bảo giấy phép phù hợp trước khi hoạt động tại quốc gia này.

Trợ lý giám đốc SEC Paolo Ong phát biểu trong Tuần lễ Blockchain Philippines 2025 rằng các quy định mới được xây dựng không chỉ nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp hợp pháp mà còn nhằm đóng cửa các thực thể chưa đăng ký. 

“Chúng tôi tin rằng các quy định này sẽ trao thêm quyền hạn cho nhóm thực thi pháp luật của chúng tôi và họ có thể quyết đoán hơn trong việc truy tố các nền tảng chưa đăng ký đang hoạt động tại Philippines,” Ông Ong nói.

Khám phá những dự án đầy hứa hẹn...

Các dự án đầy hứa hẹn...

Bài viết còn tiếp tục...

Các quy định yêu cầu CASP phải đăng ký là công ty cổ phần với vốn điều lệ tối thiểu là 100 triệu PHP (khoảng 1.8 triệu đô la). Các tài liệu bổ sung, bao gồm kế hoạch kinh doanh và tiết lộ rủi ro, phải được nộp để phê duyệt. Các biện pháp này đảm bảo chỉ những người chơi nghiêm túc mới được tham gia vào lĩnh vực này đồng thời cải thiện các biện pháp bảo vệ nhà đầu tư.

Mối quan tâm lớn đối với các cơ quan quản lý là việc sử dụng sai mục đích tiền của khách hàng, một vấn đề đã xuất hiện trong các vụ sụp đổ sàn giao dịch lớn trên toàn thế giới. Các hướng dẫn mới của SEC yêu cầu phải tách biệt chặt chẽ giữa tài sản của công ty và khách hàng.

Hiện tại không có giấy phép cụ thể nào cho các cá nhân cung cấp tư vấn tài chính về tiền điện tử. Tuy nhiên, SEC đang khuyến khích những người quan tâm khám phá hộp cát quản lý của mình. 

Điều chỉnh Marketing và Người có ảnh hưởng

Tiếp thị tài sản kỹ thuật số cũng đang được giám sát chặt chẽ. Theo các quy tắc mới, bất kỳ ai quảng bá tiền điện tử như giá BTC,, Ethereum và Solana phải là một tổ chức đã đăng ký có giấy phép của SEC. Ong cảnh báo rằng những người được gọi là nhà giáo dục thúc đẩy các nền tảng cụ thể, đặc biệt là lừa đảo, có thể phải đối mặt với việc thực thi.

“Chúng tôi không cấm việc bồi thường cho các nỗ lực giáo dục, nhưng chúng tôi luôn xem xét thiện chí. Nếu bạn đang giáo dục và không thúc đẩy một khoản đầu tư hoặc nền tảng cụ thể nào, thì nhìn chung là chấp nhận được”, Ong cho biết.

Quy tắc niêm yết tiền điện tử và mô hình điều chỉnh kép

Nỗ lực quản lý rộng hơn của quốc gia này bao gồm mô hình quản lý kép để giám sát việc niêm yết mã thông báo tiền điện tử. Theo mô hình này, Ngân hàng Trung ương Philippines (BSP) quản lý Nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo, trong khi SEC xử lý tài sản kỹ thuật số đủ điều kiện là chứng khoán.

Nỗ lực chung này nhằm mục đích thắt chặt việc tuân thủ trên các sàn giao dịch tiền điện tử, đợt chào bán token ban đầu và các giao dịch xuyên biên giới. Các quy định cũng tích hợp các điều khoản từ luật hiện hành như Đạo luật bảo mật dữ liệu và Đạo luật phòng chống tội phạm mạng.

Mọi danh sách mã thông báo phải tuân thủ các quy tắc nghiêm ngặt về phân loại, chấm điểm rủi ro, kiểm tra KYC và tuân thủ Quy tắc di chuyển của FATF đối với các giao dịch trên 1,000 đô la.

Hình phạt cho việc không tuân thủ

Hình phạt theo khuôn khổ mới rất nghiêm ngặt. Đối với CASP, vi phạm lần đầu có thể bị phạt 50,000 PHP (885 đô la), tăng lên 200,000 PHP (3,540 đô la) nếu tái phạm. Giấy phép không sử dụng có thể bị thu hồi sau 12 tháng không hoạt động.

Đối với các vi phạm lớn hơn liên quan đến gian lận hoặc khiếu nại sai sự thật, các công ty có thể phải đối mặt với khoản tiền phạt lên tới 5 triệu PHP và án tù lên tới 21 năm. Vi phạm quyền riêng tư dữ liệu có thể dẫn đến các hình phạt bổ sung từ 500,000 PHP đến 5 triệu PHP.

Chính phủ cũng bày tỏ sự cởi mở trong việc tinh chỉnh các quy tắc khi ngành công nghiệp phát triển. Ong nhấn mạnh rằng phản hồi từ cộng đồng sẽ là một phần thiết yếu trong việc định hình các hướng dẫn trong tương lai.